保證金質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)防控分析論文
一起關(guān)于保證金質(zhì)押的典型案例
2009年4月7日，為合作開(kāi)展中小企業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，農(nóng)發(fā)行安徽分行與安徽長(zhǎng)江融資擔(dān)保有限公司(以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)江擔(dān)保公司”)簽訂了
《信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，約定長(zhǎng)江擔(dān)保公司在農(nóng)發(fā)行安徽分行開(kāi)立擔(dān)保保證金專用賬戶以及保證金比例、違約責(zé)任等。
2011年12月19日，安徽省合肥市中級(jí)人民法院在審理另外一起張大標(biāo)訴安徽省六本食品有限責(zé)任公司、長(zhǎng)江擔(dān)保公司等民間借貸糾紛一案過(guò)程中，對(duì)長(zhǎng)江擔(dān)保公司上述保證金賬戶內(nèi)的資金進(jìn)行了保全，并在判決生效后，將上述保證金賬戶內(nèi)的資金1338萬(wàn)元?jiǎng)澲练ㄔ嘿~戶。農(nóng)發(fā)行安徽分行提出執(zhí)行異議，但被合肥市中級(jí)人民法院裁定駁回。隨后農(nóng)發(fā)行安徽分行以張大標(biāo)為被告，向合肥市中級(jí)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求確認(rèn)其對(duì)長(zhǎng)江擔(dān)保公司在農(nóng)發(fā)行安徽分行處開(kāi)設(shè)的擔(dān)保保證金賬戶內(nèi)的資金享有質(zhì)權(quán)。
合肥市中級(jí)人民法院一審認(rèn)為:一方面，第三人長(zhǎng)江擔(dān)保公司與原告農(nóng)發(fā)行安徽分行簽訂的并非質(zhì)押合同，整個(gè)合同行文中沒(méi)有質(zhì)押條款，也沒(méi)有約定農(nóng)發(fā)行安徽分行就保證金賬戶中的資金享有優(yōu)先受償權(quán)，雙方并無(wú)將金錢作為質(zhì)押的意思表示。另一方面，保證金賬戶由長(zhǎng)江擔(dān)保公司開(kāi)立，在形式上不符合法定的“移交債權(quán)人占有”的要求，且涉案保證金賬戶內(nèi)資金的數(shù)額不斷浮動(dòng)，不符合最高人民法院《關(guān)于適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋》第85條規(guī)定的
“金錢以特戶形式特定化”的要件。因此，農(nóng)發(fā)行安徽分行主張的質(zhì)權(quán)不成立。
農(nóng)發(fā)行安徽分行不服，提起上訴。安徽省高級(jí)人民法院二審認(rèn)為:(一)農(nóng)發(fā)行安徽分行與長(zhǎng)江擔(dān)保公司達(dá)成開(kāi)立擔(dān)保保證金專用賬戶，并按一定比例繳存保證金，長(zhǎng)江擔(dān)保公司不能自由使用該賬戶內(nèi)的資金，長(zhǎng)江擔(dān)保公司未履行保證責(zé)任時(shí)，農(nóng)發(fā)行安徽分行有權(quán)從該賬戶中扣劃相應(yīng)款項(xiàng)的合意。從內(nèi)容上看，該協(xié)議具備質(zhì)押的一般要件，協(xié)議雙方具有質(zhì)押合意。(二)長(zhǎng)江擔(dān)保公司的協(xié)議約定開(kāi)立的擔(dān)保保證金專用賬戶未作日常結(jié)算使用，符合最高人民法院《關(guān)于適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋》第85條規(guī)定的“金錢以特戶形式特定化”的要求。(三)農(nóng)發(fā)行安徽分行實(shí)際控制和管理該賬戶，取得了對(duì)該賬戶的控制權(quán)，也符合出質(zhì)金錢移交債權(quán)人占有的要求。(四)案涉賬戶資金處于浮動(dòng)狀態(tài)皆因業(yè)務(wù)需要浮動(dòng)，與保證金業(yè)務(wù)相對(duì)應(yīng)，除繳存的保證金外，支出的款項(xiàng)均用于保證金的退還和扣劃，特定化并不等于固定化，因此該賬戶資金雖浮動(dòng)但仍符合金錢質(zhì)押的特定化和移交占有的要求。故判決農(nóng)發(fā)行安徽分行對(duì)長(zhǎng)江擔(dān)保公司涉案賬戶內(nèi)的資金享有質(zhì)權(quán)。
威脅金融債權(quán)穩(wěn)定與安全的風(fēng)險(xiǎn)
保證金質(zhì)押是指借款人將金錢交存于其在銀行開(kāi)立的專用賬戶，并承諾以該賬戶中的款項(xiàng)作為償還借款的保證。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)銀行有權(quán)在保證金專用賬戶中直接扣劃保證金用于償還貸款。
我國(guó)現(xiàn)行法律中尚未有關(guān)于保證金質(zhì)押擔(dān)保的明確規(guī)定，此種擔(dān)保方式的主要依據(jù)來(lái)源于最高人民法院的相關(guān)司法解釋。最高人民法院《關(guān)于適用擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋》第85條規(guī)定:“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償”。司法解釋雖然確認(rèn)了質(zhì)權(quán)人對(duì)保證金享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，但由于對(duì)保證金的特定化、交付方式以及占有公示等質(zhì)押要件未予明確，現(xiàn)實(shí)中各家金融機(jī)構(gòu)的具體做法也不盡相同。因此，法院在審理保證金質(zhì)押糾紛時(shí)會(huì)根據(jù)具體的個(gè)案情形進(jìn)行判斷，判斷的標(biāo)準(zhǔn)也各不相同。
綜觀各地法院判決，司法對(duì)保證金質(zhì)押還沒(méi)有形成相對(duì)固定、相對(duì)統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。如果金融機(jī)構(gòu)在辦理保證金質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)不規(guī)范，如未簽訂書面的質(zhì)押合同，未就質(zhì)押事項(xiàng)作出詳細(xì)約定，質(zhì)押保證金不符合特定化要求，質(zhì)押保證金未交付債權(quán)人控制等，很容易導(dǎo)致法院置疑保證金質(zhì)押的效力，從而威脅到金融債權(quán)的穩(wěn)定與安全。
規(guī)范保證金擔(dān)保業(yè)務(wù)管理
銀行要規(guī)范保證金擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格規(guī)范操作流程，防范保證金擔(dān)保業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注意做好以下幾個(gè)方面:
第一，必須簽訂書面的保證金質(zhì)押擔(dān)保合同。銀行應(yīng)與出質(zhì)人簽訂書面的保證金質(zhì)押擔(dān)保合同，依法將保證金質(zhì)押相關(guān)事項(xiàng)在書面合同中作出詳細(xì)約定，特別要明確將保證金用于質(zhì)押，質(zhì)押保證金轉(zhuǎn)移債權(quán)銀行“占有”，質(zhì)權(quán)人對(duì)保證金享有優(yōu)先受償權(quán)等重要事項(xiàng)。
第二，必須開(kāi)立專門的保證金專戶。出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)在債權(quán)銀行處開(kāi)立保證金專戶，將質(zhì)押資金存入該保證金專戶，專戶信息應(yīng)與雙方簽訂的書面質(zhì)押合同保持對(duì)應(yīng)。保證金必須從出質(zhì)人賬戶轉(zhuǎn)出，質(zhì)權(quán)人(債權(quán)銀行)不接受出質(zhì)人之外的其他渠道來(lái)款。在劃轉(zhuǎn)保證金時(shí)，應(yīng)要求出質(zhì)人在轉(zhuǎn)賬憑證及相關(guān)會(huì)計(jì)憑證上注明“保證金質(zhì)押”字樣。如同一出質(zhì)人為若干人同時(shí)擔(dān)保時(shí)，交存的保證金也應(yīng)當(dāng)分別存入不同的保證金專戶，確保一筆擔(dān)保債權(quán)開(kāi)立一個(gè)專用賬戶。撤銷保證金時(shí)也應(yīng)與每筆業(yè)務(wù)相對(duì)應(yīng)，使專用賬戶與被擔(dān)保債權(quán)隨時(shí)保持一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，以符合保證金“特定化”的要求。
如因業(yè)務(wù)特殊需要，允許出質(zhì)人就某一合作項(xiàng)目下的多筆保證金擔(dān)保統(tǒng)一開(kāi)立一個(gè)保證金專用賬戶的，應(yīng)注意就每一筆保證金的存入和轉(zhuǎn)出均應(yīng)與每一筆擔(dān)保的主債權(quán)一一對(duì)應(yīng)進(jìn)行操作，即仍應(yīng)就每筆債權(quán)分別簽訂保證金質(zhì)押擔(dān)保合同，在合同中載明存入保證金的流水號(hào)，出質(zhì)人以專戶內(nèi)的該筆保證金對(duì)相應(yīng)的主債權(quán)進(jìn)行擔(dān)保，質(zhì)權(quán)人(債權(quán)銀行)就該筆保證金享有優(yōu)先受償權(quán)。
第三，必須對(duì)保證金專戶實(shí)際控制。出質(zhì)人將其金錢存入約定的保證金賬戶后，應(yīng)將賬戶交由質(zhì)權(quán)人(債權(quán)銀行)托管，該保證金專用賬戶應(yīng)由質(zhì)權(quán)人(債權(quán)銀行)管理和控制。出質(zhì)人無(wú)法自由支配保證金專用賬戶及賬戶內(nèi)資金，其僅作為特定債權(quán)的擔(dān)保。為確保質(zhì)權(quán)人(債權(quán)銀行)對(duì)賬戶實(shí)施有效的管控，可考慮對(duì)保證金專用賬戶做內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)止付處理。同時(shí)，質(zhì)權(quán)人(債權(quán)銀行)應(yīng)將保證金存款在“保證金存款”科目中進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，規(guī)范關(guān)于保證金的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理。質(zhì)押后，出質(zhì)人不得將保證金轉(zhuǎn)出保證金賬戶，也不得將保證金賬戶用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和日常支付結(jié)算使用，不得支取現(xiàn)金，不得用于存放保證金以外的其他資金，保證金賬戶內(nèi)的款項(xiàng)僅能用于保證項(xiàng)下的支付結(jié)算。
第四，必須積極主動(dòng)維護(hù)合法質(zhì)權(quán)。當(dāng)債權(quán)銀行發(fā)現(xiàn)人民法院在執(zhí)行程序中凍結(jié)、扣劃了自已的保證金時(shí)，應(yīng)積極向人民法院提出執(zhí)行異議，主張優(yōu)先受償權(quán)。如異議得不到執(zhí)行法院的支持，也應(yīng)立即提起質(zhì)權(quán)確認(rèn)訴訟，以及時(shí)維護(hù)自身的合法權(quán)益。
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