會計電算化實驗報告

會計電算化實驗報告

　　課程名稱：會計電算化

　　專業(yè)班級：雙學位會計1303班

　　姓 名：

　　學 號：

　　指導(dǎo)教師：

　　職 稱： 副教授

　　實驗日期： 2018年 2月至 5月 XXXXXX經(jīng)濟管理學院

　　學生實驗報告

　　一、實驗?zāi)康募耙��?/strong>

　　1、實驗?zāi)康?/p>

　　(1)通過利用多媒體學習，加深對對會計實務(wù)的了解。通過計算機操作，熟悉會計各項業(yè)務(wù)的操作流程，在熟悉會計知識的同時提高了對計算機的操作能力。通過建賬，記賬，結(jié)賬，對賬及各項具體事務(wù)內(nèi)容的的操作加強學生的獨立思考和判斷能力。為以后就業(yè)打下良好基礎(chǔ)。

　　(2)理解信息時代對會計工作提出的新要求。

　　（3）理解會計信息系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)的關(guān)系。

　　（4）理解財務(wù)與業(yè)務(wù)的關(guān)系及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下如何對二者進行協(xié)同管理。

　　(5)對財務(wù)管理和供應(yīng)鏈管理各系統(tǒng)的工作原理有較為深刻的把握。

　　（6）熟悉財務(wù)管理和供應(yīng)鏈管理各系統(tǒng)功能及其數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。

　　（7）能夠運用會計信息系統(tǒng)處理企業(yè)日常業(yè)務(wù)發(fā)生的各種類型的實際業(yè)務(wù)。

　　（8）理解企業(yè)業(yè)務(wù)流程，認識會計在企業(yè)流程中的位置及作用。

　　（9）根據(jù)企業(yè)實際需求設(shè)計財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理解決方案

　　2、內(nèi)容及要求

　　實驗<一>

　　1.增加操作員2.建立企業(yè)帳套3.進行財務(wù)分析4.備份/引入賬套數(shù)據(jù) 實驗<二>

　　1系統(tǒng)啟用設(shè)置2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置3.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置

　　實驗<三>

　　1. 總賬系統(tǒng)選項設(shè)置2.期初余額錄入

　　實驗<四>

　　1. 憑證管理2.賬簿管理3.現(xiàn)金管理4.往來管理5.項目管理

　　實驗<五>

　　1.銀行對賬2.自動轉(zhuǎn)賬3.對賬4.結(jié)賬

　　實驗<六>

　　1.自定義一張報表2.利用報表模板生成報表

　　實驗<七>

　　1.薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置2. 薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3.工資分攤及月末處理4. 薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢

　　實驗<八>

　　1.固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、錄入原始卡片2.日常業(yè)務(wù)處理：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、賬表查詢3.在月末進行計提減值準備、計提折舊、對賬和月末結(jié)賬

　　實驗<九>

　　1.對應(yīng)收款管理的初始設(shè)置2.日常業(yè)務(wù)處理：形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計3.進行期末處理，月末結(jié)賬

　　實驗<十>

　　1. 啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)2.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置3.期初數(shù)據(jù)錄入 實驗<十一>

　　1.進行普通采購業(yè)務(wù)處理2.請購比價采購業(yè)務(wù)處理3.采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理4.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理5.采購運費處理6.暫估處理7.月末結(jié)賬及取消

　　實驗<十二>

　　1.進行普通銷售業(yè)務(wù)處理2.商業(yè)折扣處理3.委托代銷業(yè)務(wù)4.分期收款銷售業(yè)務(wù)處理5.直運銷售業(yè)務(wù)處理6.賬表查詢

　　實驗<十三>

　　1.庫業(yè)務(wù)處理2、出庫業(yè)務(wù)處理3、其他業(yè)務(wù)處理4、庫存賬簿查詢5.月末結(jié)賬

　　實驗<十四>

　　1.處理入、出庫單據(jù)2.暫估業(yè)務(wù)處理3.生成相應(yīng)的憑證4.存貨賬簿查詢5.月末處理

　　二、儀器用具

　　三、實驗方法與步驟

　　方法：上機操作，按每一個實驗的要求，完成相應(yīng)的內(nèi)容。

　　步驟：

　　1.企業(yè)建賬，首先增加用戶，建立企業(yè)賬套，設(shè)置權(quán)限

　　2.對基礎(chǔ)檔案的設(shè)置，錄入基礎(chǔ)信息，設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限

　　3.總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置，對總賬系統(tǒng)選項設(shè)置，以及對期初余額的錄入，要求試算平衡

　　4.總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理，錄入憑證，查詢各種賬簿、熟悉現(xiàn)金管理、往來管理、項目管理等操作

　　5.進行總賬系統(tǒng)的期末處理，進行銀行對賬操作，以及自動轉(zhuǎn)賬和月末結(jié)賬

　　6.利用UFO報表管理系統(tǒng)自定義一張報表，利用報表模版生成報表

　　7.在薪資管理系統(tǒng)中，進行初始設(shè)置，對日常業(yè)務(wù)處理，在薪資管理系統(tǒng)中進行工資分攤及月末處理，以及數(shù)據(jù)查詢

　　8.錄入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、錄入原始卡片，進行日常業(yè)務(wù)處理：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、賬表查詢，在月末進行計提減值準備、計提折舊、對賬和月末結(jié)賬

　　9、對應(yīng)收款管理的初始設(shè)置，日常業(yè)務(wù)處理：形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計，進行期末處理，月末結(jié)賬

　　10.啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置，期初數(shù)據(jù)錄入

　　11.進行普通采購業(yè)務(wù)處理和請購比價采購業(yè)務(wù)處理，以及采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理、現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理、采購運費處理、暫估處理和月末結(jié)賬及取消

　　12.進行普通銷售業(yè)務(wù)處理和商業(yè)折扣處理、委托代銷業(yè)務(wù)、分期收款銷售業(yè)務(wù)處理和直運銷售業(yè)務(wù)處理及賬表查詢

　　13.在庫存管理系統(tǒng)中，進行入庫業(yè)務(wù)處理、出庫業(yè)務(wù)處理、其他業(yè)務(wù)處理、庫存賬簿查詢和月末結(jié)賬

　　14.在存貨核算系統(tǒng)中處理入、出庫單據(jù)，暫估業(yè)務(wù)處理以及生成相應(yīng)的憑證，還要進行存貨賬簿查詢和月末處理

　　四、實驗結(jié)果與數(shù)據(jù)處理

　　用友管理系統(tǒng)是一個面向財務(wù)管理的綜合性會計軟件。主要分為設(shè)置、業(yè)務(wù)等三部 分。其中設(shè)置即為初始化，包括部門、職員、期初金額等的錄入；業(yè)務(wù)主要包括錄入憑證、 審核憑證、記賬、期末結(jié)轉(zhuǎn)、生成報表等內(nèi)容。 通過本次學習，我更好的了解了用友軟件的工作流程，了解了從建立帳套、初始化、編 制記賬憑證，然后到記賬、對賬、結(jié)賬等一系列會計處理過程，使我掌握了會計軟件的基本 功能，以及往來、出納、固定資產(chǎn)等的管理。利用本次實驗，在實驗過程中我全面的了解和 熟悉了會計核算的基本程序和基本方法， 培養(yǎng)了我對企業(yè)信息化的認識， 提高了我的動手實 踐能力和企業(yè)實戰(zhàn)本領(lǐng)。 在實驗過程中，我感覺用友軟件更嚴格一點，有 很多東西錯了就不能回去再改了， 同時我也發(fā)現(xiàn)了它還有很多不足， 比如報表生成時有很多 公式是錯的， 需要我們自己去改， 希望用友軟件能更完善一點， 更有助于學生的學習和使用。

　　五、討論與結(jié)論

　　當執(zhí)行出納簽字是總賬業(yè)務(wù)中的一個要點，也是企業(yè)日常業(yè)務(wù)中必經(jīng)的一步。在實驗我以出納身份進入系統(tǒng)執(zhí)行簽字時，系統(tǒng)提示“沒有符合條件的憑證”，這讓我很訝異，因為我之前的操作都是照著書中一步步做下來的，且在查詢憑證中都存在，這就讓我很犯難了。后來，在老師的指點下我才發(fā)現(xiàn)，原來在最初設(shè)置會計科目時有一個步驟是將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金科目分別設(shè)置為現(xiàn)金科目、銀行科目與現(xiàn)金流量科目，只有現(xiàn)金科目與銀行科目的憑證才能進行出納簽字。

　　用友財務(wù)管理系統(tǒng)是一個面向財務(wù)管理的綜合性會計軟件。主要分為設(shè)置、業(yè)務(wù)等三部分。其中設(shè)置即為初始化，包括部門、職員、期初金額等的錄入；業(yè)務(wù)主要包括錄入憑證、審核憑證、記賬、期末結(jié)轉(zhuǎn)、生成報表等內(nèi)容。

　　通過本次學習，我更好的了解了用友軟件的工作流程，了解了從建立帳套、初始化、編制記賬憑證，然后到記賬、對賬、結(jié)賬等一系列會計處理過程，使我掌握了會計軟件的基本功能，以及往來、出納、固定資產(chǎn)等的管理。利用本次實驗，在實驗過程中我全面的了解和熟悉了會計核算的基本程序和基本方法，培養(yǎng)了我對企業(yè)信息化的認識，提高了我的動手實踐能力和企業(yè)實戰(zhàn)本領(lǐng)。