保險(xiǎn)保障基金管理辦法

時(shí)間：2024-10-24 22:03:35 辦法

保險(xiǎn)保障基金管理辦法

　　2008年9月11日中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部、中國人民銀行令2008年第2號(hào)公布自公布之日起施行，下面是小編為您精心整理的關(guān)于保險(xiǎn)保障基金管理辦法全文內(nèi)容，僅供大家參考。

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和使用，保障保單持有人合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并在境內(nèi)依法登記注冊的中資保險(xiǎn)公司、中外合資保險(xiǎn)公司、外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司和外國保險(xiǎn)公司分公司。

　　第三條本辦法所稱保險(xiǎn)保障基金，是指按照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和本辦法規(guī)定繳納形成，在本辦法第十六條規(guī)定的情形下，用于救助保單持有人、保單受讓公司或者處置保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的非政府性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)救助基金。

　　本辦法所稱保單持有人，是指在保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的情形下，對保單利益依法享有請求權(quán)的保險(xiǎn)合同當(dāng)事人，包括投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人。

　　本辦法所稱保單受讓公司，是指經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的，接受該保險(xiǎn)公司依法轉(zhuǎn)讓的人壽保險(xiǎn)合同的經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的`保險(xiǎn)公司。

　　第四條保險(xiǎn)保障基金分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金和人身保險(xiǎn)保障基金。

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司繳納形成。

　　人身保險(xiǎn)保障基金由人身保險(xiǎn)公司繳納形成。

　　第五條保險(xiǎn)保障基金以保障保單持有人利益、維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營為使用原則，依法集中管理，統(tǒng)籌使用。

　　第六條設(shè)立國有獨(dú)資的中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司(以下簡稱保險(xiǎn)保障基金公司)，依法負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和使用。

　　保險(xiǎn)保障基金公司依法獨(dú)立運(yùn)作，其董事會(huì)對保險(xiǎn)保障基金的合法使用以及安全負(fù)責(zé)。

　　第二章保險(xiǎn)保障基金公司

　　第七條保險(xiǎn)保障基金公司依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，依法運(yùn)營，獨(dú)立核算。

　　第八條保險(xiǎn)保障基金公司依法從事下列業(yè)務(wù)：

　　(一)籌集、管理、運(yùn)作保險(xiǎn)保障基金;

　　(二)監(jiān)測保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及保單持有人和保險(xiǎn)行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，向中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱中國保監(jiān)會(huì))提出監(jiān)管處置建議;

　　(三)對保單持有人、保單受讓公司等個(gè)人和機(jī)構(gòu)提供救助或者參與對保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)處置工作;

　　(四)在保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)等情形下，參與保險(xiǎn)公司的清算工作;

　　(五)管理和處分受償資產(chǎn);

　　(六)國務(wù)院批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　保險(xiǎn)保障基金公司按照前款第(二)項(xiàng)規(guī)定向中國保監(jiān)會(huì)提出監(jiān)管處置建議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況同時(shí)抄報(bào)財(cái)政部、中國人民銀行。

　　第九條保險(xiǎn)保障基金公司設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)成員由中國保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、國務(wù)院法制辦推薦。董事長為公司法定代表人，由中國保監(jiān)會(huì)推薦，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。

　　保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國公司法》的'規(guī)定設(shè)立有關(guān)組織機(jī)構(gòu)，完善公司治理。

　　第十條為依法救助保單持有人和保單受讓公司、處置保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的需要，經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)商有關(guān)部門制定融資方案并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后，保險(xiǎn)保障基金公司可以多種形式融資。

　　第十一條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)與中國保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)公司信息共享機(jī)制。

　　中國保監(jiān)會(huì)定期向保險(xiǎn)保障基金公司提供保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營管理信息。中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)定存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的保險(xiǎn)公司，由中國保監(jiān)會(huì)向保險(xiǎn)保障基金公司提供該保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等專項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料。

　　保險(xiǎn)保障基金公司對所獲悉的保險(xiǎn)公司各項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料負(fù)有保密義務(wù)。

　　第十二條保險(xiǎn)保障基金公司解散須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)。

　　第三章保險(xiǎn)保障基金的籌集

　　第十三條保險(xiǎn)保障基金的來源：

　　(一)境內(nèi)保險(xiǎn)公司依法繳納的保險(xiǎn)保障基金;

　　(二)保險(xiǎn)保障基金公司依法從破產(chǎn)保險(xiǎn)公司清算財(cái)產(chǎn)中獲得的受償收入;

　　(三)捐贈(zèng);

　　(四)上述資金的投資收益;

　　(五)其他合法收入。

　　第十四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定，對經(jīng)營的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或者人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)繳納保險(xiǎn)保障基金，繳納保險(xiǎn)保障基金的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入保險(xiǎn)保障基金救助范圍：

　　(一)非投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納;

　　(二)有保證收益的人壽保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.15%繳納，無保證收益的人壽保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納;

　　(三)短期健康保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，長期健康保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.15%繳納;

　　(四)非投資型意外傷害保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，投資型意外傷害保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。

　　本辦法所稱業(yè)務(wù)收入，是指投保人按照保險(xiǎn)合同約定，為購買相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品支付給保險(xiǎn)公司的全部金額。

　　第十五條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額將保險(xiǎn)保障基金繳納到保險(xiǎn)保障基金公司的專門賬戶，有下列情形之一的，可以暫停繳納：

　　(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)6%的;

　　(二)人身保險(xiǎn)公司的.保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)1%的。

　　保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額減少或者總資產(chǎn)增加，其保險(xiǎn)保障基金余額占總資產(chǎn)比例不能滿足前款要求的，應(yīng)當(dāng)自動(dòng)恢復(fù)繳納保險(xiǎn)保障基金。

　　保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)對每一保險(xiǎn)公司繳納的保險(xiǎn)保障基金及其變動(dòng)情況進(jìn)行單獨(dú)核算。

　　保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額，是指該公司累計(jì)繳納的保險(xiǎn)保障基金金額加上分?jǐn)偟耐顿Y收益，扣除各項(xiàng)分?jǐn)偟馁M(fèi)用支出和使用額以后的金額。

　　第四章保險(xiǎn)保障基金的使用

　　第十六條有下列情形之一的，可以動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金：

　　(一)保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其清算財(cái)產(chǎn)不足以償付保單利益的;

　　(二)中國保監(jiān)會(huì)經(jīng)商有關(guān)部門認(rèn)定，保險(xiǎn)公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)，可能嚴(yán)重危及社會(huì)公共利益和金融穩(wěn)定的。

　　第十七條動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金，由中國保監(jiān)會(huì)擬定風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法，商有關(guān)部門后，報(bào)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)。

　　保險(xiǎn)保障基金公司按照風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法的規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理登記、發(fā)放、資金劃撥等具體事宜。

　　第十八條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金和人身保險(xiǎn)保障基金分賬管理、分別使用。

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金僅用于向財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保單持有人提供救助，以及在根據(jù)本辦法第十六條第(二)項(xiàng)認(rèn)定存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形下，對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。

　　人身保險(xiǎn)保障基金僅用于向人身保險(xiǎn)公司的保單持有人和接受人壽保險(xiǎn)合同的保單受讓公司提供救助，以及在根據(jù)本辦法第十六條第(二)項(xiàng)認(rèn)定存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形下，對人身保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。

　　第十九條保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其清算財(cái)產(chǎn)不足以償付保單利益的，保險(xiǎn)保障基金按照下列規(guī)則對非人壽保險(xiǎn)合同的保單持有人提供救助：

　　(一)保單持有人的損失在人民幣5萬元以內(nèi)的部分，保險(xiǎn)保障基金予以全額救助;

　　(二)保單持有人為個(gè)人的，對其損失超過人民幣5萬元的部分，保險(xiǎn)保障基金的救助金額為超過部分金額的90%;保單持有人為機(jī)構(gòu)的，對其損失超過人民幣5萬元的部分，保險(xiǎn)保障基金的救助金額為超過部分金額的80%。

　　前款所稱保單持有人的損失，是指保單持有人的保單利益與其從清算財(cái)產(chǎn)中獲得的清償金額之間的差額。

　　第二十條經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的，其持有的人壽保險(xiǎn)合同，必須依法轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司;不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由中國保監(jiān)會(huì)指定經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接收。

　　第二十一條被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司的清算資產(chǎn)不足以償付人壽保險(xiǎn)合同保單利益的，保險(xiǎn)保障基金可以按照下列規(guī)則向保單受讓公司提供救助：

　　(一)保單持有人為個(gè)人的，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的90%為限;

　　(二)保單持有人為機(jī)構(gòu)的，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的80%為限。

　　保險(xiǎn)保障基金依照前款規(guī)定向保單受讓公司提供救助的，救助金額應(yīng)以保護(hù)中小保單持有人權(quán)益以維護(hù)保險(xiǎn)市場穩(wěn)定，并根據(jù)保險(xiǎn)保障基金資金狀況為原則確定。

　　第二十二條為保障保單持有人的合法權(quán)益，根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中國保監(jiān)會(huì)可會(huì)同有關(guān)部門適時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障基金的救助金額和比例。

　　第二十三條保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)，保險(xiǎn)保障基金對保單持有人或者保單受讓公司予以救助的，按照下列順序從保險(xiǎn)保障基金中扣減：

　　(一)被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額;

　　(二)其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額。

　　其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額的扣減金額，按照各保險(xiǎn)公司上一年度市場份額計(jì)算。

　　第二十四條保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的'，在撤銷決定作出后或者在破產(chǎn)申請依法向人民法院提出前，保單持有人可以與保險(xiǎn)保障基金公司簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，保險(xiǎn)保障基金公司以保險(xiǎn)保障基金向其支付救助款，并獲得保單持有人對保險(xiǎn)公司的債權(quán)。

　　清算結(jié)束后，保險(xiǎn)保障基金獲得的清償金額多于支付的救助款的，保險(xiǎn)保障基金應(yīng)當(dāng)將差額部分返還給保單持有人。

　　第二十五條下列業(yè)務(wù)不屬于保險(xiǎn)保障基金的救助范圍，不繳納保險(xiǎn)保障基金：

　　(一)保險(xiǎn)公司承保的境外直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù);

　　(二)保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù);

　　(三)由國務(wù)院確定的國家財(cái)政承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù);

　　(四)保險(xiǎn)公司從事的企業(yè)年金受托人、賬戶管理人等企業(yè)年金管理業(yè)務(wù);

　　(五)中國保監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門認(rèn)定的其他不屬于保險(xiǎn)保障基金救助范圍的業(yè)務(wù)。

　　保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其董事、高級(jí)管理人員或者股東因違反法律、行政法規(guī)或者國家有關(guān)規(guī)定，對公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)負(fù)有直接責(zé)任的，對該董事、高級(jí)管理人員在該保險(xiǎn)公司持有的保單利益、該股東在該保險(xiǎn)公司持有的財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)的保單利益，保險(xiǎn)保障基金不予救助。

　　第五章管理和監(jiān)督

　　第二十六條中國保監(jiān)會(huì)依法對保險(xiǎn)保障基金公司的業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理、運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)管。

　　第二十七條財(cái)政部負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金公司的國有資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。

　　保險(xiǎn)保障基金公司預(yù)算、決算方案由保險(xiǎn)保障基金公司董事會(huì)制定，報(bào)財(cái)政部審批。

　　第二十八條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的業(yè)績考評制度，并將考核結(jié)果定期報(bào)送中國保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部等有關(guān)部門。

　　第二十九條保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動(dòng)性和收益性原則，在確保資產(chǎn)安全的.前提下實(shí)現(xiàn)保值增值。

　　保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款，買賣政府債券、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

　　第三十條保險(xiǎn)保障基金公司可以委托專業(yè)的投資管理機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)保障基金進(jìn)行投資管理，并對委托投資管理的保險(xiǎn)保障基金實(shí)行第三方托管。

　　第三十一條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定提交有關(guān)報(bào)告：

　　(一)按月向中國保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國人民銀行等有關(guān)部門報(bào)送保險(xiǎn)保障基金籌集、運(yùn)用、使用情況;

　　(二)按照有關(guān)規(guī)定，向中國保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國人民銀行等有關(guān)部門報(bào)送經(jīng)審計(jì)的公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告;

　　(三)應(yīng)當(dāng)依法提交的其他報(bào)告。

　　保險(xiǎn)保障基金公司未按照本辦法規(guī)定及時(shí)向國家有關(guān)部門提交有關(guān)報(bào)告的，由國家有關(guān)部門責(zé)令改正。

　　第三十二條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)定期向保險(xiǎn)公司披露保險(xiǎn)保障基金的相關(guān)財(cái)務(wù)信息。

　　第六章法律責(zé)任

　　第三十三條保險(xiǎn)公司違反《中華人民共和國保險(xiǎn)法》規(guī)定，未按照本辦法規(guī)定及時(shí)繳納保險(xiǎn)保障基金的.，由中國保監(jiān)會(huì)對保險(xiǎn)公司和負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員依法進(jìn)行處罰。

　　第三十四條保險(xiǎn)保障基金公司董事、高級(jí)管理人員以及其他工作人員，違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定運(yùn)用保險(xiǎn)保障基金，或者以侵吞、竊取、騙取等手段非法占有保險(xiǎn)保障基金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。